11.03.2010
Некоторые бухгалтеры делают поступление ОС, полученных безвозмездно сразу на 101-й счет. Этот документ не делает списание ОС стоимостью до 3000 руб. на забалансовый счет. Поэтому возникает вопрос как эти основные средства туда поставить. Можно конечно вручную проводку дать, но при этом тогда в карточке ОС не будет отражен факт списания.
В такой ситуации можно воспользоваться документом Внутреннее перемещение ОС, который обычно используют только при перемещении от одного МОЛ к другому. Выбрать там переключатель Ввод в эксплуатацию и ОС окажется на нужном нам забалансовом счете.
Если я Вам помог, то меня можно поблагодарить.
Здравствуйте! Такая вот ситуация: в феврале месяце 2010 года передали безвозмездно нам ОС до 3000 рублей, введенное в эксплуатацию в 2003 году. Оформлен был документ "Безвозмездное поступление", принята стоимость и амортизация 100% по акту. Ручной операцией ОС перемещено на забалансовый А21. Теперь в журнале сумма амортизации дублируется и Технологический анализ выдает такие ошибки:
1. По ОС "Принтер" есть амортизация на счете 1 101 04, а в справочнике установлен флажок "Списывать при вводе в эксплуатацию"
2. По ОС "Принтер" есть амортизация, но нет балансовой стоимости.
Пробовала снять флажок, установить разные методы начисления амортизации, но после перепроведения документа "Безвозмездное поступление" флажок автоматически встает на место...
Что можно сделать? Подскажите пожалуйста!!!!
Интересно было бы узнать, а какие проводки были сделаны при операции, введенной вручную. Только по забалансу?
>По ОС "Принтер" есть амортизация, но нет балансовой стоимости.
Тоже не очень понятно. Если безвозмездно принимали стоимось и амортизацию, то они должны были у вас и висеть вдвоем. :) Куда делась балансовая стоимость. А если вы балансовую стоимость списываете, при переводе на забаланс, то кроме проводки по счету А21 должна быть проводка:
Дт 104 - Кт 101 на сумму балансовой стоимости (если амотризация 100% как вы говорите).
Сказал все это и решил заглянуть таки в конфигурацию. Кажется понял почему у вас так получается. Наверное, вы делали Безв. поступление на 106-й счет, а потом проводили документ Принятие к учету ОС и НМА с галкой "Ввести в эксплуатацию". Так? Тогда действительно ОС списывается, а амортизация остается висеть на балансе.
Как сделать по уму, честно говоря не понял (не знаю). Склоняюсь к варианту, описанному мною выше. Т.е. провести документ "Безвозмездное поступление" сразу на 101-й счет, а потом ввести документ "Внутреннее перемещение ОС" с переключателем "Ввод в эксплуатацию". Тогда и ОС перейдет на забаланс(без всяких операций вручную) и амортизации не останется и технологический анализ соответственно заткнется. Одна только беда при таком варианте - это карточка ОС. В ней даты будут не правильными (дата перемещения встанет вместо реальной даты ввода в эксплуатацию). Тут два варианта: ручками карточку менять или подправить слегка модуль документа "Внутреннее перемещение". Лучше конечно подправить модуль(особенно если ОС много).
Отправить комментарий