Сотруднику переплатили зарплату. Он внес деньги в кассу приходником, но при возврате нет какой-то спец. операции типа "Возврат задолженности по зарплате", поэтому в приходном кассовом ордере приходится выбирать Прочий вид операции. Но при таком виде операции программа не делает всех необходимых записей по регистрам и поэтому в анализе УСН возникает разница с ОСВ по 70 счету. Для того, чтобы не было расхождений и анализ УСН формировался в соответствии с 70 счетом необходимо с помощью документа Операция откорректировать два регистра накопления.

Регистр накопления "Прочие расчеты":

Вид движения	Счет учета	Контрагент	Расчетный документ	Сумма
Приход	70	Иванов	Отражение зарплаты в бухучете ПНЗП-000003 от 31.03.2023	-1000

Регистр накопления "Расходы при УСН":

Вид движения	Статусы оплаты расходов УСН	Вид расхода	Расчетный документ	Элемент расхода	Валюта	Отражение в НУ	Сумма
Приход	Не оплачено	Зарплата	Отражение зарплаты в бухучете ПНЗП-000003 от 31.03.2023	Иванов	руб.	Принимаются	1000

Стоит обратить внимание, что у сумм разные знаки, кроме того и сами суммы в общем случае могут быть разными. Когда каким-то документом на выплату(допустим Списание со счета №1) происходит переплата, то по регистру "Расходы при УСН" закроется только имевшийся остаток, а вот по регистру "Прочие расчеты" кроме закрытия остатка будет добавлена еще одна запись на сумму, равной Сумма оплаты - Сумма имевшегося остатка. В качестве документа расчетов у этой второй записи будет Списание со счета №1. Поэтому перед тем, как делать корректирующие записи, необходимо с помощью Универсального отчета посмотреть на нужную дату остатки по данным регистрам, чтобы узнать по каким расчетным документам делать записи и на какие суммы. И может вполне быть так что по какому-то регистру (скорее всего Расходы при УСН) корректировка не понадобится и надо будет отредактировать только Прочие расчеты.

В случае, если начисление зарплаты ведется в Бухгалтерии, то еще необходимо будет сделать записи в регистрах накопления Взаиморасчеты с сотрудниками и Зарплата к выплате